國科發(fā)政〔2019〕313號   

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、副省級城市科技廳（委、局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團科技局：

為深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，推動新型研發(fā)機構(gòu)健康有序發(fā)展，提升國家創(chuàng)新體系整體效能，科技部制定了《關(guān)于促進新型研發(fā)機構(gòu)發(fā)展的指導(dǎo)意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

科　技　部            

2019年9月12日     

關(guān)于促進新型研發(fā)機構(gòu)發(fā)展的指導(dǎo)意見

為深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，推動新型研發(fā)機構(gòu)健康有序發(fā)展，提升國家創(chuàng)新體系整體效能，提出如下意見。

一、新型研發(fā)機構(gòu)是聚焦科技創(chuàng)新需求，主要從事科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)，投資主體多元化、管理制度現(xiàn)代化、運行機制市場化、用人機制靈活的獨立法人機構(gòu)，可依法注冊為科技類民辦非企業(yè)單位（社會服務(wù)機構(gòu)）、事業(yè)單位和企業(yè)。

二、促進新型研發(fā)機構(gòu)發(fā)展，要突出體制機制創(chuàng)新，強化政策引導(dǎo)保障，注重激勵約束并舉，調(diào)動社會各方參與。通過發(fā)展新型研發(fā)機構(gòu)，進一步優(yōu)化科研力量布局，強化產(chǎn)業(yè)技術(shù)供給，促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，推動科技創(chuàng)新和經(jīng)濟社會發(fā)展深度融合。

三、發(fā)展新型研發(fā)機構(gòu)，堅持“誰舉辦、誰負責(zé)，誰設(shè)立、誰撤銷”。舉辦單位（業(yè)務(wù)主管單位、出資人）應(yīng)當(dāng)為新型研發(fā)機構(gòu)管理運行、研發(fā)創(chuàng)新提供保障，引導(dǎo)新型研發(fā)機構(gòu)聚焦科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)，避免功能定位泛化，防止向其他領(lǐng)域擴張。

四、新型研發(fā)機構(gòu)一般應(yīng)符合以下條件：

（一）具有獨立法人資格，內(nèi)控制度健全完善。

（二）主要開展基礎(chǔ)研究、應(yīng)用基礎(chǔ)研究，產(chǎn)業(yè)共性關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，以及研發(fā)服務(wù)等。

（三）擁有開展研發(fā)、試驗、服務(wù)等所必需的條件和設(shè)施。

（四）具有結(jié)構(gòu)相對合理穩(wěn)定、研發(fā)能力較強的人才團隊。

（五）具有相對穩(wěn)定的收入來源，主要包括出資方投入，技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)咨詢收入，政府購買服務(wù)收入以及承接科研項目獲得的經(jīng)費等。

五、多元投資設(shè)立的新型研發(fā)機構(gòu)，原則上應(yīng)實行理事會、董事會（以下簡稱“理事會”）決策制和院長、所長、總經(jīng)理（以下簡稱“院所長”）負責(zé)制，根據(jù)法律法規(guī)和出資方協(xié)議制定章程，依照章程管理運行。

（一）章程應(yīng)明確理事會的職責(zé)、組成、產(chǎn)生機制，理事長和理事的產(chǎn)生、任職資格，主要經(jīng)費來源和業(yè)務(wù)范圍，主營業(yè)務(wù)收益管理以及政府支持的資源類收益分配機制等。

（二）理事會成員原則上應(yīng)包括出資方、產(chǎn)業(yè)界、行業(yè)領(lǐng)域?qū)＜乙约氨緳C構(gòu)代表等。理事會負責(zé)選定院所長，制定修改章程、審定發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃、財務(wù)預(yù)決算、薪酬分配等重大事項。

（三）法定代表人一般由院所長擔(dān)任。院所長全面負責(zé)科研業(yè)務(wù)和日常管理工作，推動內(nèi)控管理和監(jiān)督，執(zhí)行理事會決議，對理事會負責(zé)。

（四）建立咨詢委員會，就機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、重大科學(xué)技術(shù)問題、科研誠信和科研倫理等開展咨詢。

六、新型研發(fā)機構(gòu)應(yīng)全面加強黨的建設(shè)。根據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》規(guī)定，設(shè)立黨的組織，充分發(fā)揮黨組織在新型研發(fā)機構(gòu)中的戰(zhàn)斗堡壘作用，強化政治引領(lǐng)，切實保證黨的領(lǐng)導(dǎo)貫徹落實到位。

七、推動新型研發(fā)機構(gòu)建立科學(xué)化的研發(fā)組織體系和內(nèi)控制度，加強科研誠信和科研倫理建設(shè)。新型研發(fā)機構(gòu)根據(jù)科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)實際需求，自主確定研發(fā)選題，動態(tài)設(shè)立調(diào)整研發(fā)單元，靈活配置科研人員、組織研發(fā)團隊、調(diào)配科研設(shè)備。

八、新型研發(fā)機構(gòu)應(yīng)采用市場化用人機制、薪酬制度，充分發(fā)揮市場機制在配置創(chuàng)新資源中的決定性作用，自主面向社會公開招聘人員，對標(biāo)市場化薪酬合理確定職工工資水平，建立與創(chuàng)新能力和創(chuàng)新績效相匹配的收入分配機制。以項目合作等方式在新型研發(fā)機構(gòu)兼職開展技術(shù)研發(fā)和服務(wù)的高校、科研機構(gòu)人員按照雙方簽訂的合同進行管理。

九、新型研發(fā)機構(gòu)應(yīng)建立分類評價體系。圍繞科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)等，科學(xué)合理設(shè)置評價指標(biāo)，突出創(chuàng)新質(zhì)量和貢獻，注重發(fā)揮用戶評價作用。

十、鼓勵新型研發(fā)機構(gòu)實行信息披露制度，通過公開渠道面向社會公開重大事項、年度報告等。

十一、符合條件的新型研發(fā)機構(gòu)，可適用以下政策措施：

（一）按照要求申報國家科技重大專項、國家重點研發(fā)計劃、國家自然科學(xué)基金等各類政府科技項目、科技創(chuàng)新基地和人才計劃。

（二）按照規(guī)定組織或參與職稱評審工作。

（三）按照《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》等規(guī)定，通過股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股票期權(quán)、項目收益分紅、崗位分紅等方式，激勵科技人員開展科技成果轉(zhuǎn)化。

（四）結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展實際需求，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟，探索長效穩(wěn)定的產(chǎn)學(xué)研結(jié)合機制，組織開展產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新、制訂行業(yè)技術(shù)標(biāo)準。

（五）積極參與國際科技和人才交流合作。建設(shè)國家國際科技合作基地和國家引才引智示范基地；開發(fā)國外人才資源，吸納、集聚、培養(yǎng)國際一流的高層次創(chuàng)新人才；聯(lián)合境外知名大學(xué)、科研機構(gòu)、跨國公司等開展研發(fā)，設(shè)立研發(fā)、科技服務(wù)等機構(gòu)。

十二、鼓勵設(shè)立科技類民辦非企業(yè)單位（社會服務(wù)機構(gòu)）性質(zhì)的新型研發(fā)機構(gòu)。科技類民辦非企業(yè)單位應(yīng)依法進行登記管理，運營所得利潤主要用于機構(gòu)管理運行、建設(shè)發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等，出資方不得分紅。符合條件的科技類民辦非企業(yè)單位，按照《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》以及非營利組織企業(yè)所得稅、職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化個人所得稅、科技創(chuàng)新進口稅收等規(guī)定，享受稅收優(yōu)惠。

十三、企業(yè)類新型研發(fā)機構(gòu)應(yīng)按照《中華人民共和國公司登記管理條例》進行登記管理。鼓勵企業(yè)類新型研發(fā)機構(gòu)運營所得利潤不進行分紅，主要用于機構(gòu)管理運行、建設(shè)發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等。依照《財政部 國家稅務(wù)總局 科技部關(guān)于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號），企業(yè)類新型研發(fā)機構(gòu)享受稅前加計扣除政策。依照《高新技術(shù)企業(yè)認定管理辦法》（國科發(fā)火〔2016〕32號），企業(yè)類新型研發(fā)機構(gòu)可申請高新技術(shù)企業(yè)認定，享受相應(yīng)稅收優(yōu)惠。

十四、地方政府可根據(jù)區(qū)域創(chuàng)新發(fā)展需要，綜合采取以下政策措施，支持新型研發(fā)機構(gòu)建設(shè)發(fā)展：

（一）在基礎(chǔ)條件建設(shè)、科研設(shè)備購置、人才住房配套服務(wù)以及運行經(jīng)費等方面給予支持，推動新型研發(fā)機構(gòu)有序建設(shè)運行。

（二）采用創(chuàng)新券等支持方式，推動企業(yè)向新型研發(fā)機構(gòu)購買研發(fā)創(chuàng)新服務(wù)。

（三）組織開展績效評價，根據(jù)評價結(jié)果給予新型研發(fā)機構(gòu)相應(yīng)支持。

十五、鼓勵地方通過中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項資金，支持新型研發(fā)機構(gòu)建設(shè)運行。鼓勵國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，支持新型研發(fā)機構(gòu)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化利用財政資金等形成的科技成果。

十六、科技部組織開展新型研發(fā)機構(gòu)跟蹤評價，建設(shè)新型研發(fā)機構(gòu)數(shù)據(jù)庫，發(fā)布新型研發(fā)機構(gòu)年度報告。將新型研發(fā)機構(gòu)納入創(chuàng)新調(diào)查和統(tǒng)計調(diào)查制度實施范圍，逐步推動規(guī)模以下企業(yè)類新型研發(fā)機構(gòu)納入國家統(tǒng)計范圍。地方科技行政管理部門負責(zé)協(xié)調(diào)推動本地區(qū)新型研發(fā)機構(gòu)建設(shè)發(fā)展、開展監(jiān)測評價、進行動態(tài)調(diào)整等工作。

十七、建立新型研發(fā)機構(gòu)監(jiān)督問責(zé)機制。對發(fā)生違反科技計劃、資金等管理規(guī)定，違背科研倫理、學(xué)風(fēng)作風(fēng)、科研誠信等行為的新型研發(fā)機構(gòu)，依法依規(guī)予以問責(zé)處理。

十八、地方可參照本意見，立足實際、突出特色，研究制定促進新型研發(fā)機構(gòu)發(fā)展的政策措施開展先行先試。